大家都知道人寿保险是免税的。但具体来说，这是一种什么样的免税呢？大多数人可能都很困惑。
一、人寿保险的身故赔偿，保单受益人免征所得税
这里提醒一下：一旦一个人去世，普通退休账户401K中的钱将立即转移给继承人。它将计入继承人的收入。税款需要一次性缴纳，剩下的钱交给继承人。
那么为什么人寿保险不计入收入呢？
这个想法很简单：如果你拥有房子，你就购买房主保险。不幸的是有一天，你的房子被大火烧毁了，保险公司给了你保险金。这笔保险金应该算作你的收入吗？当然不是！因为你的房子没了，保险赔偿就是补偿房子损失的钱，只是置换而已！
同样的原则也适用于人寿保险。假设受保人是家庭收入的主要来源，如果他发生不幸，身故赔偿实际上会继续代表他为家庭作出经济贡献。
这就是人寿保险死亡抚恤金不被视为收入的原因。
其次，以贷款形式从人寿保险中提取的资金不被视为收入，不需要缴纳所得税。
一些代理人在销售人寿保险时，没有明确说明一些关键细节。比如，此时，他们有意无意地将其模糊为“从寿险保单中免税提取资金”。
只有具有储蓄和投资功能的保单才允许提取资金。可以提取的金额取决于保单的现金价值。
为什么强调政策性贷款？原因在于，原本人寿保险的身故赔偿是在人死亡后留给受益人的，但现在我们声称自己可以先使用，实际上是向我们的保单受益人“借”了身故赔偿。进步。“借钱”的抵押品是保单的现金价值。所以这就是为什么保单可以“使用”的钱一定要在现金价值的数额之内。
美国的保单，有些公司的贷款利率是固定的，净利息不到1%，甚至是0！还有其他公司比较好，可以一边借钱一边吃利差，赚钱。
与其他投资相比，无论是购买股票、基金，还是赚取租金，都必须算作投资收益，纳入所得税范围。
3.遗产税问题
这里有两种情况：
情况一：外国人购买人寿保险
无论受益人的身份/国籍如何，只要保单持有人是非美国人，人寿保险索赔收益就免征遗产税。
与外国人在美国买房相比，一旦人去世，房子就要缴纳高额遗产税。
场景2：美国居民购买人寿保险
如果是单一人寿保险保单，保单持有人是自然人。人去世后，死亡抚恤金包含在遗产税中。
假设人寿保险利益加上其境内外资产的金额超过当年遗产税免税金额，超出部分将缴纳遗产税。如果超出部分超过100万美元，当前联邦遗产税税率为40%。
对于大多数家庭来说，距离这个门槛还很远。如果您仍然担心财产过多而产生遗产税问题，有多种解决方案。这是未知的。
4.具有美国身份的人士购买的外国保单
如果您拥有美国绿卡或美国公民，您就是美国的纳税居民。IRS仅对在美国购买的保险有上述税收优惠。
这是因为国税局对每份人寿保险保单都有人寿保险定义测试和修改后的捐赠合同测试。只有通过测试的人才能享受免税优惠。
其他国家的储蓄投资政策不符合美国国税局的要求，因此被视为投资。此外，美国近年来越来越熟练地运用脱脂咖啡条款，让世界各地的逃税追查变得不可能。
因此，现在已经拥有绿卡的人和将来可能获得绿卡的人，在美国境外购买保险之前请三思。
